提出者：ﾏﾈｯｸｽG(8698)
提出書類：訂正臨時報告書
提出日時：2025.02.12 16:18

＜提出理由＞
当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に著しい影響を与える事象が発生いたしましたので、金融商品取引法第24条の5第4項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第19号の規定に基づき、本臨時報告書を提出するものです。

＜引用詳細＞
(1)当該事象の発生年月日
2024年12月11日
(2)当該事象の内容
当社の連結子会社Coincheck Group N.V.(旧名称:Coincheck Group B.V.、本社:オランダ王国アムステルダム。以下「CCG」といいます。)は、米国のNasdaq Global Market(以下「NASDAQ」といいます。)に上場していた特別買収目的会社(SPAC)である Thunder Bridge Capital Partners IV, Inc.(本社:米国バージニア州。以下「THCP」といいます。)及びその関連会社との間で2022年3月22日付で締結し、2023年5月31日、2024年5月28日及び2024年10月8日付変更契約により変更された Business Combination Agreementに基づく、CCG・CCG関連会社及びTHCPの合併(以下「本合併」といいます。)によるNASDAQ上場(以下「本上場」といいます。)を準備してきました。
今般、2024年12月10日付(米国東部時間)で本合併に係る手続きが完了し、CCG株式は、2024年12月11日(米国東部時間)よりティッカーシンボル「CNCK」としてNASDAQで取引が開始されることになりました。
CCGは、NASDAQ上場企業としての信頼性と成長の加速を背景に、グローバルな人材採用、企業買収、資本業務提携などの戦略的な取り組みを推進し、暗号資産及びweb3分野における事業拡大に積極的に取り組んでまいります。次世代の金融・テクノロジーの可能性を最大限に引き出し、透明で包摂的な新しい経済の基盤を築くことで、より良い社会の実現を目指します。
本上場により、当社はCCG株式の約8割(109百万株)を保有することになります(時価総額約16億米ドル(*)に対し、当社持分約約13億米ドル)。今後もCCG及びコインチェック株式会社を戦略上の重要な子会社に位置付け、当社グループの継続的かつ中長期的な企業価値向上を目指してまいります。
(*) 2024年12月10日のNASDAQ引け時のTHCP株価(1株あたり12.24ドル)で計算。
本上場に伴い、上場に関連するフィナンシャルアドバイザー、引受証券会社等各種専門家への報酬その他の費用が最大で約59億円(1米ドルを150円で換算、税金及び税効果考慮前、以下同じ。)、加えてキャッシュ・アウトを伴わない費用として本上場にあたりCCGが合併によりその地位を引き継いだTHCPの既存株主に対し発行した株式について国際財務報告基準(IFRS)に基づく株式報酬費用として約94億円(同上)の合計約153億円の一時的費用を2025年3月期第3四半期に計上する予定です。当該株式報酬費用と同額だけ連結財政状態計算書(貸借対照表)上の資本の中で勘定振替が生じ、現預金が減少するものではなく、連結上の資本も毀損しません。
(3)当該事象の連結損益に与える影響額
当該事象の発生により、2025年3月期第3四半期の連結決算におきまして、約153億円を費用として計上する見込みです。但し、上記の費用は集計中であり、換算レート等により今後変更の可能性があります。今後開示すべき事項が判明しましたら速やかに開示いたします。なお、当社単体業績(損益及び株主資本を含むが、これらに限らない)に与える影響はなく、期末配当方針についても変更ありません。




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